традиции

предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё,

чтобы

вернуть долги ).Возраст (молодым предпринимателям, не имеющим достаточного

опыта в сфере бизнеса – ссуды при страховке активов или под гарантии

третьего

лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника,

способного

принять ответственность за погашение долгов.) Состояние здоровья –

при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или

использовать

доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка.

Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих

юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания,

доверенности на ведение коммерческих дел…)

Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы,

организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.

Анализ кредитоспособности заемщиков производится по двум

направлениям –

Ликвидности и платежеспособности. Соотношение мобилизованных денежных

средств

и долгов позволяет определить коэффициент платежеспособности на конкретную

календарную дату.

Кредитный процесс и принципы краткосрочного кредитования.

Кредитный процесс включает:

- Программирование кредитных вложений на основе кредитных заявок

предприятий.

Эти заявки представляют собой составную часть их программы экономического

и

социального развития.

- Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение

безналичных расчетов и платежей предприятий по поставкам товарно-

материальных

ценностей, выполненным работам и оказанным услугам.

- Использование ссуд - направление банковских средств на совершенствование

платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Оно

призвано

предотвратить образование дебиторской задолженности.

- Возврат ссуд - обратный приток денежных средств в банки и уплата

процентных

денег.

ПРИНЦИПЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ :

1. Предоставление средств в соответствии с программами экономического

и социального развития.

2. Целевой характер банковских ссуд, т.е. заемные средства

предоставляются

на определенные цели.

3. Предоставление банковских ссуд в меру выполнения хозяйственных

мероприятий.

4. Обеспечение ссуд товарно-материальными ценностями, производственными

затратами,

векселями и ценными бумагами.

5. Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих

акциях.

6. Срочность участия банковских ссуд в кругообороте капитала обусловлена

различной скоростью его движения в отдельных отраслях.

7. Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства

предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены (

кроме срочных депозитивов, целевых вкладов, товарных сертификатов.)

8. Платность банковских ссуд означает внесение предприятиями процентных

денег за пользование заемным капиталом.

9. Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных судозаемщиков.

10. Опосредствование платежного оборота связано с целевым предоставлением

банковских ссуд и обеспечением стимулирования кругооборота капитала.

БУКВАРЬ КРЕДИТОВАНИЯ – совокупность организационно-экономических

приемов предоставления и возврата ссуд. Позволяет уяснить предмет

работы банков по кредитному обслуживанию предприятий и лиц.

Состав букваря кредитования ( механизма кредитования) :

А. Выбор вида ссуды. В зависимости от участия в кругообороте

основного и оборотного капитала банковские ссуды

подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Долгосрочные и среднесрочные ссуды предназначаются для авансирования

воспроизводства основных фондов. Срок действия таких ссуд – до 20 лет.

Краткосрочные ссуды – наиболее распространенный вид ссуд. Предназначены

для авансирования воспроизводства оборотных производственных

фондов и фондов обращения. Срок – до 1 года. Краткосрочные ссуды делятся

на авансовые и компенсационные.

Б. Отбор объектов кредитования и затрат.

В. Оценка объектов кредитования.

Г. Использование частных методик расчета ссуд

Д. Установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.

Погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм

денежных средств с расчетных на ссудные счета; зачисление выручки от

реализации товаров, работ и услуг непосредственно на ссудный счет.

5. ТЕХНОЛОГИИ БАНКОВСКИХ ССУД

Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами

кредитования. Под методом кредитования понимается частный способ участия

кредита в кругообороте оборотного капитала на основе целенаправленного

сочетания организационно-экономических приемов выдачи и погашения

банковских ссуд. В большинстве стран методы кредитования возникли под

влиянием национальных рынков, становления коммерческих банков и расширения

кредитно-расчетных отношений с клиентами. Вследствие этого происходило

повышение роли банковского кредита в организации кругооборота капитала,

укреплении платежной дисциплины и расширении горизонтальных хозяйственных

связей рыночной экономики.

Основным методом предоставления прямых подтоварных ссуд служил метод

кредитования по остатку товарно-материальных ценностей. В состав

этого метода входят следующие элементы букваря кредитования:

- Предоставление дискретных компенсационных кредитов;

- Открытие простого ссудного счета;

- Выбор одного объекта кредитования;

- Оценка материальных ценностей по покупной цене;

- Определение размера кредита по фактической потребности;

- Направление валюты ссуды на расчетный счет;

- Погашение задолженности в день наступления срока платежа;

Этот метод свидетельствует о пассивной роли банков в организации

платежного оборота и кругооборота оборотных капиталов.

Метод кредитования промышленности по отбору товарно-материальных

ценностей.

В состав метода входят следующие элементы:

- Перманентное предоставление авансовых кредитов на оплату товарно-

материальных ценностей;

- Открытие специального ссудного счета;

- Выбор нескольких объектов кредитования на всех стадиях кругооборота

капитала;

- Оценка объектов в зависимости от их вида;

- Определение размера кредита по сумме долговых претензий к специальному

ссудному счету;

- Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по

поставкам товарно-материальных ценностей на корреспондентский счет

банка;

- Погашение задолженности посредством зачисления реализационной выручки на

специальный ссудный счет.

Корреспондентский счет – применяется для осуществления

расчетных операций между клиентами, имеющими счета в различных банках, а

также между банками.

Основной недостаток кредитования по отбору – дробление

платежного оборота на платежи по оплате материальных ценностей и прочие

платежи. Дробление платежного оборота

усложняет операции по безналичным расчетам.

Метод кредитования по обороту платежей включает следующие

элементы:

- Перманентное предоставление авансовых платежных кредитов;

- Открытие единого расчетно-ссудного счета ( контокоррента );

- Выбор совокупности объектов кредитования и затрат на всех стадиях

кругооборота капитала;

- Оценка объектов кредитования по цене приобретения и реализации;

- Определение размера кредита по совокупности претензий к контокоррентному

счету;

- Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по

долговым обязательствам на корреспондентский счет банка;

- Погашение задолженности по ссудам посредством зачисления реализационной

выручки на контокоррентный счет;

Контокоррентный счет – единый счет, на котором учитываются

все операции банка с клиентами. Здесь отражаются ссуда банка и все платежи

со счета с одной стороны, а с другой -–средства , поступающие в банк в

качестве вкладов, возврата ссуд. Данный счет представляет собой сочетание

ссудного счета с текущим.

6. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

Процесс кредитования (кредитный процесс) включает программирование,

предоставление, использование и возврат банковских ссуд. В целях

эффективности кредитования коммерческие банки проводят селекцию клиентов

по признакам финансового состояния, ликвидности и платежеспособности.

Право на ведение кредитно-расчетных и кассовых операций

предоставлено коммерческим банкам, официально зарегистрированным в

Центральном банке России.

Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении

пакета документов:

- Заявление (подлинник );

- Устав коммерческой деятельности (копия );

- Учредительный договор ( копия);

- Лицензия или разрешение на коммерческую деятельность (копия);

- Бухгалтерский баланс с отметкой о регистрации в налоговой инспекции

(копия);

- Карточка с образцами подписей должностных лиц, ведущих денежные операции

– первого лица, второго лица, бухгалтера (подлинник);

- Доверенность на второе лицо по праву ведения переговоров о коммерческих

намерениях и подписи денежных документов (подлинник);

Все подлинники документов должны быть заверены

соответствующими должностными лицами, а копии – нотариальными органами с

оттисками фирменных печатей.

Клиент имеет право на открытие ссудных счетов в других

банках, если возникает потребность в больших заемных капиталах.

Практика показывает, что в большинстве банков создаются

кредитные комитеты, главная задача которых – предварительная экспертиза

заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получение ссуд. Без

заключений этих комитетов кредитные отделы не принимают к рассмотрению

ходатайства клиентов на предоставление ссуд.

Большинство клиентов коммерческих банков нашей страны

кредитуется по остатку товарно-материальных ценностей по простым ссудным

счетам два-три раза в квартал.

В соответствии с установившейся практикой предоставление

каждой ссуды оформляется пакетом стандартных документов, характеризующих

цель, размер и сроки кредита, а также кредитоспособность клиента.

В состав пакета документов входят:

- Заявление;

- Кредитный договор;

- Срочное обязательство на погашение ссуды ;

- Срочное обязательство на уплату процентных денег;

- Бухгалтерский баланс клиента;

- Технико-экономическое обоснование ссуды;

- Договор залога имущества; -

- Гарантия третьего лица на погашение кредита;

- Бухгалтерский баланс гаранта;

- Отчет о состоянии имущества предприятия;

Заявление клиента на получение ссуды составляется по установленной форме

на типовом бланке и содержит наименование заемщика, номер его расчетного

счета, сумму, сроки и цель кредита.

Кредитный договор является главным документом, регулирующим кредитные

отношения предприятия и банка. Он защищает экономические интересы сторон

и определяет их права и обязанности. Заключение договора означает

появление права клиента на получение банковской ссуды. Типовая форма

кредитного договора состоит из десяти разделов:

I. Предмет договора – вид, размер, сроки и цель кредита.

II. Обеспечение кредита – конкретные

виды материальных средств и условия

их использования для погашения задолженности по

предоставленной ссуде.

III. Плата за пользование кредитом – процентные ставки по срочным,

продленным и просроченным ссудам, порядок начисления и уплаты

процентных денег.

IV. Обязательства банка – направления валюты ссуд, материальная

ответственность за задержку выдачи денежных средств, компенсация

упущенной выгоды.

V. Обязательства клиента – своевременность возврата ссуды, уплата

процентных денег, использование полученных средств в соответствии с

заявленными целями.

VI. Ответственность заемщика за невыполнение договорных условий –

досрочное взыскание задолженности, принудительное погашение

валютной ссуды и процентных денег, реализация заложенного

имущества, обращение денежной выручки от продажи товаров, работ и

услуг на погашение задолженности.

VII. Прочие условия – изменение содержания договора, продление сроков

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5