Коммерческий банк

С О Д Е Р Ж А Н И Е:

страница

|Сущность, история возникновения банков |3 |

| | |

|2.Функции коммерческих банков в экономике | |

|3. Активные и пассивные операции коммерческих банков. Их | |

|классификация |8 |

| | |

|Пассивные операции коммерческих банков | |

| |9 |

|Активные операции коммерческих банков | |

| | |

| |11 |

|Кредитные операции банков | |

| | |

|Виды и формы кредитных соглашений |13 |

| | |

|Этапы выдачи кредита |13 |

| | |

| |16 |

|Тенденции развития коммерческих банков в современных | |

|условиях | |

| | |

| |17 |

|Литература | |

| | |

| |21 |

1. СУЩНОСТЬ. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ФУНКЦИИ БАНКОВ.

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь

велико, что необходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин

"коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела,

когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные

операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название

"коммерческий банк"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие

операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного

производства возникли операции по краткосрочному кредитованию

производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание

запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов

постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала использоваться для

вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин

"коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает

"деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов

хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур

рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения

исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя

денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в

перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность

производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура

банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых

учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для

складывающейся в России и других странах СНГ новой хозяйственной системы.

Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной

государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на

частой и коллективной собственности системе кредитных учреждений,

ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры –

одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической

реформы в России. Недостаточно объявить о создании новых кредитных

институтов, сменив название банка и присвоить ему статус "акционерного

общества". Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри

банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального

банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с

государственным бюджетом и т.д. Но и это не все. Необходимо изменить

психологию банкира, воспитать нового банковского работника – хорошо

образованного, думающего, инициативного, свободного от догм и готового идти

на обдуманный и взвешенный риск.

Особую сложность выполнению поставленных целей придает то

обстоятельство, что в ходе "социалистического эксперимента" были

целенаправленно ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты

финансового рынки. На основе утопических идеологических концепций была

создана гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка,

подмявшая под себя всю кредитную сферу и систему расчетов и полностью

устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска. Это определило

другие серьезные дефекты системы – жесткую централизацию денежных ресурсов

и волевые методы их распределения, полное бесправие и безынициативность

низовых звеньев банковской сети, порочную практику автоматической выдачи

ссуд "под план" и т.д.

Построение нового банковского механизма возможно лишь путем

восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных

учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой

опыт рыночных финансовых структур. Новые формы следует предлагать после

тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность

воспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и

новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала и т.д.

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную многозвенную

структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые

учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно

выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

V центральный (эмиссионный) банк;

V коммерческие банки;

V специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные,

сберегательные и т.д.)

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,

получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,

сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся

в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное

пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в

дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом,

важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и

межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие

банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания,

включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от

специализированнных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными

функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового

звена кредитной системы.

Между коммерческими банками и другими видами кредитно-финансовых

учреждений нет "китайской стены". Их деятельность тесно переплетается и

выражается в сотрудничестве и взаимодействии по одним линиям, и конкуренции

– по другим

В процессе деятельности коммерческих банков с о з д а ю т

новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном

рынке. Так, принимая вклады клиентов, комбанк создает новое обязательство –

депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику.

Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства

других контрагентов составляет основу, суть финансового посредничества.

2. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ.

Коммерческие банки в экономике выполняют следующие функции.

Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. Эта

функция является

3. АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. ИХ

КЛАССИФИКАЦИЯ

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они

подразделяются на

|пассивные: |активные: |

|операции связанные с формированием |операции связанные с размещением |

|ресурсов банков. |собственных и привлеченных средств.|

3.1. Рассмотрим пассивные операции коммерческих банков.

Их ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и

эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и

нераспределенная прибыль.

. акционерный капитал (Уставный фонд банка) создается путем выпуска и

размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности

и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.

. резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений

от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от

падения курсов ценных бумаг.

. нераспределенная прибыль – часть прибыли, оставшаяся после выплаты

дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности

коммерческих банков. В периоды экономических или банковских кризисов

недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения

приводит к банковским крахам.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих

банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские

счета:

. депозиты, в свою очередь, подразделяются на:

- вклады до востребования;

- срочные вклады;

- сберегательные вклады.

Вклады до востребования, а также текущие счета могут быть изъяты

вкладчиками по первому требованию. По полученной от банка чековой книжке,

владелец счета в праве сам получать деньги и расплачиваться с агентами

экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят

проценты.

Срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним

уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит от размера и

срока вклада.

Сберегательные вклады вносятся и изымаются в полной сумме или частично

и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые

усиливают ликвидные позиции банков.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские

кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. На кредитном рынке России

преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в том числе так называемые

"короткие деньги" (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель).

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что

перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот ранок

повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы

в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов

позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для

поддержания их ликвидности.

Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка в форме

переучета или перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме

ломбардных кредитов.

. контокоррент – единственный счет, посредством которого производятся все

расчетные и кредитные операции между клиентом и банком. В отдельные

периоды этот счет является пассивным, в другие – активным: при наличии у

клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда

клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки

Страницы: 1, 2