направлений деятельности банка в данной сфере. Подготовкой такого

руководства обычно занимается специальное подразделение, в чьи

функциональные обязанности входит также контроль за выполнением требований

данного документа. Руководство является конфиденциальным документом и даже

внутри банка доводится до сведения лишь тех служащих, которые участвуют в

кредитном процессе.

Для принятия банком решений по выбору собственных целей в сфере

кредитования важное значение имеют:

а) постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период, в

частности в отношении доходности и ликвидности;

б) адекватный анализ кредитного рынка (спроса и предложения кредитных

услуг), включая отношения централизованных кредитных ресурсов к общей массе

кредитных вложений по стране в целом или региону;

в) ясность перспектив развития ресурсной базы банка;

г) верная оценка качества своего кредитного портфеля;

д) учет динамики уровня квалификации персонала.

Существует ряд ПРИНЦИПОВ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА.

1. ПРИНЦИПЫ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ С КЛИЕНТАМИ. Имеется в виду прежде всего

предпочтительный для данного банка курс либо на долгосрочный, либо на

разовые кредитные сделки с клиентами. Банки, думающие о перспективе,

стремятся к установлению долговременных связей, позволяющих на основе

хорошего знания клиента оперативнее решать возникающие вопросы.

Одновременно такой подход предполагает повышение качества обслуживания

клиентов, знание и удовлетворение их запросов, развитие комплексного

обслуживания.

2 ПРИОРИТЕТЫ, которых придерживается банк в кредитном деле. Они могут

касаться как назначения и видов выдаваемых ссуд, так и форм обеспечения их

возвратности.

3 СИСТЕМА МОРАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ, которых должны придерживаться участники

кредитных операций. Это такие ценности, как честность, порядочность,

откровенность с обеих сторон.

Руководство по кредитной политике, регламентирующие все аспекты работы

банка на кредитном рынке, концентрирует в себе весь накопленный банком

инструктивный и методический материал по организации кредитного процесса.

Оно должно содержать следующие основные РАЗДЕЛЫ:

а) функциональные звенья, участвующие в кредитном процессе, и их

полномочия;

б) порядок разрешения ссуды;

в) инструкции по организации кредитования;

г) методические указания по анализу кредитоспособности клиентов;

д) методические указания по анализу кредитного портфеля;

е) методические указания по анализу выполнения кредитных договоров.

1.3. Классификация видов ссуд

Важным элементом кредитной политики банка является используемый им

инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных

средствах, выраженный в видах, выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем

разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены

индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком

кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента,

но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а

также, разумеется, возможности и интересы самого банка.

Ссуды классифицируются по разным признакам. Развернутая классификация

представлена ниже.

Таблица 1.2.

|Критерии классификации |Виды ссуд |

|1.Источники привлечения|Внутренние (в пределах своей страны) |

| | |

| |Внешние (международный) |

|2.Статус кредитора |Официальные |

| |Неофициальные (включая ссуды клиентов и частных лиц) |

| |Смешанные |

| |Международных организаций (МВФ, МБРР, ЕБРР и др.) |

|3.Форма предоставления |Налично-денежная |

| |Рефинансирование |

| |Переоформление: |

| |Реструктуризация |

| |Предоставление нового кредита |

|4.Валюта привлечения |В валюте страны-кредитора |

| |В валюте страны заемщика |

| |В валюте третьей страны |

| |В ЭКЮ и СДР |

| |Мультивалютный |

|5.Форма привлечения |Двусторонние |

|(организации) |Многосторонние: |

| |Синдицированные |

| |Консорциальные |

| |«Зеркальные» |

|6.Степень |Необеспеченные (межбанковские) |

|обеспеченности возврата|Обеспеченные: |

| |Материально обеспеченные (залогом), в том числе |

| |ломбардные и ипотечные |

| |Бланковые (обеспеченные банковским векселем) |

|7.Техника |Одной суммой |

|предоставления |Открытая кредитная линия |

|(привлечения) |Stand – by |

| |Конторкоррентные |

| |Овердрафтные |

|8.Сроки пользования |Краткосрочные |

| |Среднесрочные |

| |Долгосрочные, в том числе инвестиционные межбанковские|

|9.Направленность |На текущие нужды (формирование оборотных активов) |

|вложения средств |Инвестиционные |

|10.Экономическое |Связанные: |

|назначение |Платежные (под оплату платежных документов, |

| |приобретение ценных бумаг, авансовые платежи, |

| |пост-финансирование, под конкретную коммерческую |

| |сделку) |

| |Под формирование запасов товарно-материальных |

| |ценностей, включая сезонные |

| |Под финансирование производственных затрат |

| |Расчетные (учет векселей) |

| |Под финансирование инвестиционных затрат (увеличение |

| |фондов) |

| |Потребительские (физическим лицам) и др. |

| |Промежуточные (под лизинг и т.п.) |

| |Несвязанные (без указания объекта кредитования в |

| |кредитном соглашении) |

|11.Степень концентрации|Под единичную потребность (оплата конкретного |

|объекта кредитования |контракта и т.д.) |

| |Под совокупную потребность (систематическая ссуда на |

| |приобретение товаров, приобретение и переработку |

| |производственных материалов) |

| |Под укрупненную потребность (систематический кредит на|

| |общую потребность клиента в средствах без ее |

| |расшифровки) |

|12.Вид процентной |С фиксированной ставкой |

|ставки |С плавающей ставкой |

| |Со смешанной ставкой |

|13.Форма погашения |Погашаемые одной суммой |

| |Погашаемые через равные промежутки времени и равными |

| |долями |

| |Погашаемые неравномерными долями |

|14.Юридическая |Починяющиеся законодательству страны-заемщика |

|подчиненность кредитных|Подчиняющиеся законодательству третьей страны |

|операций | |

Теперь дадим пояснения ключевых понятий приведенной классификации.

Под ОФИЦИАЛЬНЫМИ понимают кредиты, предоставленные за счет или под

гарантию правительства. Он и могут быть средне- или долгосрочными, внешними

и внутренними, целевыми и нецелевыми, материально обеспеченными или

бланковыми, с плавающей или фиксированной ставкой, в любой форме

предоставления и организации и технике предоставления, предполагать любую

форму погашения. Обычно официальные кредиты имеют синдицированную форму

организации и подчинены законодательству страны кредитора.

Финансовый институт, предоставляющий официальный кредит, фактически не

несет риска, ибо все его требования к заемщику или будут компенсированы

собственным правительством.

НЕОФИЦИАЛЬНЫЕ кредиты могут быть любых вышеперечисленных форм и видом

и предоставляются (привлекаются) банками и кредитными учреждениями

неправительственным организациям либо самими банковскими учреждениями, либо

через них за счет других кредиторов.

Особой категорией неофициальных кредитов являются краткосрочные ссуды

от частных лиц и клиентов.

Редко встречающейся разновидностью являются СМЕШАННЫЕ кредиты, когда

государственные и неправительственные организации участвуют в

рефинансировании одного проекта.

КРЕДИТЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ представляют собой кредитование

проектов, имеющих межгосударственное значение в условиях, когда

национальных ресурсов недостаточно. Кредиты указанных организаций (суммы,

сроки, объекты кредитования, условия привлечения и т.д.) носят ярко

выраженный характер и предоставляются на условиях компромисса национальных

интересов заемщика и совокупных интересов кредиторов. Обычно такие кредиты

предоставляются с целью обеспечения сферы интересов государств, имеющих

наибольшее влияние в соответствующих международных организациях.

Под «ЖИВЫМИ» кредитами (займами) понимают средства, привлекаемые для

возможного расширения деятельности банка (кредитного учреждения),

увеличения его доходности и (или) улучшения ликвидности. Привлечение таких

ресурсов увеличивает обязательства заемщика по разделу привлеченных средств

и соответственно повышает активы. РЕФИНАНСИРОВАНИЕ увеличивает баланс банка

(кредитного учреждения), однако таким образом, что статье обязательств

соответствует контрстатья по активу. Рефинансирование является услугой,

оказываемой банком (кредитным учреждением) своему клиенту, и не связано с

улучшением ликвидности или значительным ростом эффективности деятельности.

ПЕРЕОФОРМЛЕНИЕ ДОЛГА может осуществляться путем, как реструктуризации,

так и предоставления нового займа. Под РЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙ понимается

предоставление заемщику отсрочки платежей на взаимосогласованных с

кредитором условиях ввиду кризиса ликвидности или кризиса

платежеспособности дебитора. Реструктуризация долга государства

осуществляется на условиях, подлежащих специальному одобрению валютными

властями соответствующей страны.

Переоформление долга в форме ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НОВОГО ЗАЙМА

осуществляется по следующей схеме. Между кредитором и заемщиком

подписывается новое соглашение о предоставлении заемщику кредита с условием

погашения им всей суммы ранее взятых у кредитора займов. Операция носит

Страницы: 1, 2, 3, 4