· платежи между юридическими лицами. В любом случае эти платежи должны отражаться и в бухгалтерии плательщика, и в бухгалтерии получателя платежа с оформлением соответствующих документов (договоры, счета-фактуры, накладные и др.). Весьма затруднительными (в большинстве случаев) для таких платежей являются расчеты с помощью виртуальных денег, широко используемых некоторыми платежными системами.

С точки зрения суммы транзакции платежи делятся на следующие виды:

Ш микроплатежи (сумма транзакции до 5 долларов). Эти платежи характерны для расчетов между физическими лицами и мелких покупок (в основном электронных товаров и услуг, не требующих доставки);

Ш потребительские платежи (сумма транзакции от 5 до 500 долларов). Такие платежи характерны для покупок в интернет-магазинах, для оплаты услуг и др.;

Ш промышленные платежи (сумма транзакции от 500 долларов). Платежи этого типа обычно совершаются при крупных покупках в Интернет-магазинах или при расчетах между юридическими лицами. В большинстве случаев они осуществляются традиционными путями (банковский перевод, оплата наличными при получении товара) без использования специализированных платежных систем Интернета.

По срокам оплаты платежи делятся на предоплату, оплату в момент заключения сделки, оплату при получении товара и оплату с отсрочкой платежа. Последняя форма в сетевом бизнесе применяется не очень часто.

Для осуществления каждого из указанных видов платежей существуют платежные системы своего типа, обладающие рядом особенностей. Конечно, через систему, основная задача которой состоит в осуществлении микроплатежей, можно провести и промышленный платеж, но это, скорее, исключение, чем правило.

По моменту введения денег в систему платежные системы принято разделять на Стаханов Д.В. Виртуальная коммерция. - Ростов-на-Дону: ЮРГИ, 2001. - С. 53.:

Ш кредитовые. Это системы, при использовании которых сначала заключается сделка, а потом производится списание денег со счета покупателя и перечисление их продавцу. К этому типу относятся, например, системы, обеспечивающие прием платежей посредством кредитных карт;

Ш дебетовые. В системах этого типа покупатель должен сначала ввести реальные деньги в систему, и только потом у него появляется возможность совершать покупки в Интернете. К этому типу относится большинство систем, использующих электронные деньги.

В зависимости от применяемой валюты системы расчетов в сети можно разделить на две большие группы:

· системы расчетов, работающие с реальными деньгами (расчеты наличными, банковскими и почтовыми переводами, платежные системы, работающие с банковскими счетами клиентов);

· системы расчетов, использующие электронную валюту (цифровые деньги), эмитируемую платежными системами. К этому типу относятся специализированные платежные системы в Интернете.

Движение реальных деньг в сети может происходить следующим образом:

Ш в виде наличного платежа, например, при получении товара;

Ш поступать на счет продавца банковским или почтовым переводом;

Ш зачисляться на счет продавца с кредитной карты клиента;

Ш переводиться банком покупателя на счет продавца при предъявлении последним электронного чека, выписанного покупателем.

Если первые два способа оплаты не вызывают вопросов, то на последних двух необходимо остановиться подробнее.

Платежные системы, обеспечивающие возможность расчетов в Интернете с помощью пластиковых карт (предоставляющие продавцам услуги так называемого интернет-эквайринга), делятся на два основных типа:

Ш платежные системы, использующие для осуществления платежей только реквизиты кредитной/дебетовой карты плательщика, которые передаются через Интернет по защищенному каналу (обычно с применением протокола SSL). Такие системы просты в использовании плательщиком, но имеют ряд недостатков. Главный недостаток заключается в том, что возможен отказ клиента от платежа после получения оплаченного товара, особенно если клиент оплачивал программное обеспечение или услугу, оказываемую через Интернет. Клиент при этом ссылается на то, что списание с его счета сделано без его ведома, а продавец ничего не может доказать, так как отсутствует какой-либо подписанный клиентом документ о получении товара (оказании услуги). В такой ситуации продавец вынужден возвращать деньги клиенту;

Ш платежные системы, использующие технологию SET или другие аналогичные технологии, специально созданные для защиты платежей в Интернете. Эти технологии предусматривают выдачу каждому пользователю цифрового сертификата. Аутентификация пользователя с помощью цифровой подписи позволяет предотвратить отказы от платежей. Кроме того, информация о кредитной карте не поступает продавцу, а находится только в банке-экваере (банке, который обслуживает платежи в Интернете по кредитным картам).

Общий принцип работы систем, обеспечивающих прием платежей по кредитным картам, предусматривает прохождение ряда последовательных этапов:

· покупатель посещает сайт, предоставляющий платные услуги или продающий товары, который подключен к системе приема платежей по кредитным картам (компания, которой принадлежит сайт, имеет договоры на оказание услуг интернет-эквайринга с банком и платежной системой);

· покупатель формирует заказ, выбирает в качестве средства отплаты кредитную карту и подтверждает заказ;

· сайт-продавец перенаправляет покупателя на авторизационный сайт платежной системы и одновременно передает серверу платежной системы собственную регистрационную информацию и номер заказа;

· сайт платежной системы устанавливает с пользователем защищенное соединение и принимает от покупателя реквизиты его карты. Эта информация обрабатывается на сервере платежной системы. Продавцу она не передается;

· сервер платежной системы делает запрос в расчетный банк системы. Банк проверяет данные продавца и параметры транзакции (не превышает ли она установленных лимитов, достаточно ли средств на счете клиента в банке-эмитенте карты и соблюдаются ли иные ограничения). По результатам проверки транзакция либо разрешается, либо запрещается. В случае запрета отказ передается клиенту через сервер платежной системы с указанием его причин. В случае разрешения клиенту передается информация об успешном совершении транзакции;

· сервер платежной системы передает продавцу информацию об успешном совершении транзакции, номер и иные параметры заказа;

· банк системы получает денежный перевод от банка-эмитента карты клиента и осуществляет перечисление средств на счет продавца за вычетом комиссии, предусмотренной договором интернет-эквайринга.

Совершение платежей с помощью кредитных карт широко распространено в Европе и США. В России их использование пока несколько ограничено серьезными опасениями граждан по поводу необходимости передачи через Интернет реквизитов кредитной карты. Кроме того, многие системы интернет-эквайринга не принимают к оплате так называемые электронные (electronic use only) карты (Visa Electron и др.), которые наиболее распространены в России, поскольку все популярнее становится выплата предприятиями заработной платы сотрудникам на карты этого типа. С внедрением технологии SET прием таких карт становится возможным, но тоже со значительными ограничениями.

Еще одной системой расчетов, оперирующей реальными деньгами, является система расчетов электронными чеками. По своей сути электронные чеки являются аналогами обычных чеков. Это приказ лица, выписавшего чек, своему банку выплатить указанную в чеке сумму предъявителю чека. Если состояние счета лица, выписавшего чек, позволяет совершить оплату, банк переводит деньги на счет предъявителя чека.

Платежи по сделкам в рамках этой схемы проводятся в четыре основных этапа:

· покупатель выписывает электронный чек, подписывает его своей электронной цифровой подписью и пересылает продавцу;

· продавец предъявляет чек к оплате платежной системе;

· платежная система совершает проверку электронной подписи и делает запрос в банк покупателя;

· если подтверждается, что чек будет оплачен, покупателю отгружается товар или оказывается услуга. Банк покупателя переводит деньги на счет продавца.

Основным условием функционирования этой схемы является то, что и покупатель, и продавец, и банки продавца и покупателя должны быть зарегистрированными участниками платежной системы, т. е. быть готовыми к работе с электронными чеками.

Цифровые деньги -- это электронный эквивалент реальных денег. Они эмитируются платежной системой и зачисляются на электронные счета клиентов в обмен на деньги, которые клиент вводит в систему банковским переводом или путем внесения наличных.

По месту хранения цифровых денег платежные системы делятся на три основных типа:

Ш системы, хранящие цифровую наличность в электронном "кошельке", расположенном на компьютере клиента. В этом случае программное обеспечение платежной системы обеспечивает секретность операций клиента и невозможность несанкционированного доступа к его счету, но сами цифровые деньги хранятся на компьютере клиента, и ответственность за их сохранность лежит на нем (в случае потери данных на компьютере клиента его электронный "кошелек" не может быть восстановлен). Для подключения к такой системе клиент должен скачать с сайта системы программное обеспечение, установить его на своем компьютере и настроить в соответствии с правилами системы;

Ш системы, в которых информация о состоянии электронных счетов клиентов хранится на серверах платежной системы. Для подключения к такой системе клиенту достаточно зарегистрироваться на сайте платежной системы. Иногда системы этого типа требуют от клиента скачать и установить программное обеспечение, позволяющее работать со счетом. Преимуществом таких систем для клиента является то, что потеря информации на его компьютере никак не отразится на состоянии его электронных счетов;

Ш системы, в которых хранение цифровых денег и/или информации о счетах клиента осуществляется на смарт-картах (Smart-card). Смарт-карта это пластиковая карта с микросхемой. Для работы со смарт-картами и такими платежными системами пользователю необходимо иметь соответствующее периферийное оборудование, которое позволяет считывать в компьютер информацию со смарт-карт. В мире выпуск такого оборудования уже начат. Кроме того, ведутся работы по внедрению смарт-карт, использующих технологию SET. В России платежные системы этого типа распространения пока не получили.

Обычно физические и юридические лица работают с платежными системами по разным схемам.

Для физических лиц существует система электронных "кошельков" или электронных счетов, с которых они могут оплачивать товары и услуги юридических лиц или совершать платежи друг другу.

Юридические лица, как правило, не открывают себе электронные "кошельки" или счета, а работают с платежными системами по договору комиссии, поручения или по агентскому договору. В соответствии с таким договором платежная система оказывает продавцу услуги по продаже его товаров и услуг и получает за это комиссию в виде фиксированного процента от выручки. В рамках указанного договора платежная система размещает на своем сайте, в разделе "Каталог магазинов", информацию о продавце, его товарах и услугах. Продавец, в свою очередь, размещает у себя на сайте информацию о том, что его товары и услуги можно оплатить с использованием данной платежной системы. Расчеты между платежной системой и продавцом происходят обычно один или два раза в месяц.

Таким образом, платежные системы приобретают все большее разнообразие видов и типов, которые соответствуют самым различным требованиям современного уровня развития электронной коммерции. Это значительно облегчает движение денежных средств в сети. Но в то же время до западной электронной коммерции нашей еще достаточно далеко. Основным препятствием развития расчетов в сети является недоверие потребителей к новым методам денежных переводов.

Практическая часть

Рассмотрим и сравним Интернет сайты, предлагающие сотовые телефоны.

Для этого с помощью поисковой системы http://www.yandex.ru были найдены пять сайтов, предлагающих к продаже сотовые телефоны: http://sotamarket.spb.ru, http://www.trubki.ru, http://www.salonsvyazi.ru, http://www.telephonemarket.ru, http://www.karman.ru/gsm.

Охарактеризуем каждый из рассмотренных сайтов с целью их сравнения между собой.

Первый сайт - http://www.karman.ru/gsm. На данном сайте можно приобрести не только сотовые телефоны, но и цифровые фотоаппараты, видеокамеры, компьютеры и ноутбуки, плееры, а также различные аксессуары ко всему вышеперечисленному. На исходной страницы представлены новинки сотовых телефонов. Более полный каталог представляется по требуемым параметрам пользователя. Также есть возможность сравнить выбранные модели телефонов между собой. Структура сайта устроена так, что бы можно было легко найти интересующий товар, посмотреть его характеристики, сделать заказ и оформить его доставку. Для новичков в этой области всегда открыта линия консультаций, как по телефону, так и по ICQ. Заказ можно разместить в интернет-магазине в любое время суток. Для этого необходимо всего лишь выбрать товар и заполнить контактную информацию, необходимую для обработки заказа. Заказы обрабатываются с 10 до 17 часов.

Процедура оформления заказа очень проста. Вы находите товар в каталоге. После чего нажимаете кнопку либо надпись «заказать», которая находится возле каждого товара. В случае оформления заказа на сотовый телефон с подключением, необходимо выбрать в строке под картинкой нужный тарифный план, там же будет стоять и окончательная цена на телефон с подключением. Потом нажать кнопку «заказать». Вам будет предложено перейти в корзину. В корзине установите количество товара. Затем ниже заполните обязательные для заполнения поля и нажмите кнопку «готово». На следующей странице проверьте правильность заказа, контактную информацию и подтвердите оформление заказа, нажав на кнопку «отправить заказ». Вашему заказу будет присвоен уникальный номер.

В течение двух часов, после оформления заказа, Вам перезвонит менеджер для уточнения адреса доставки и подтверждения заказа.

Данный интернет-магазин осуществляет доставку товаров в более чем 2500 городов Российской Федерации.

Доставка по Москве и ближнему Подмосковью осуществляется с помощью собственной курьерской службы. Стоимость доставки в пределах МКАД - 100 рублей, за пределы МКАД от 300 рублей. Доставка осуществляется с 11 до 19 часов кроме воскресенья и праздников. Время доставки в зависимости от вида товара варьируется от 2 до 24 часов с момента подтверждения заказа и оговаривается с менеджером дополнительно.

Для жителей Москвы и ближнего Подмосковья возможна экспресс доставка. Цена на экспресс доставку увеличивается в два раза по сравнению с обычной доставкой. Для оформления экспресс доставки Вам необходимо разместить заказ в интернет-магазине, после этого связаться с менеджером и оговорить возможность экспресс доставки.

Доставка по территории Российской Федерации осуществляется с помощью курьерской службы "СПСР" (Спецсвязь). Срок доставки составляет от 2 до 6 дней со дня подтверждения заказа и зависит от местонахождения региона. Стоимость доставки в крупные города (Астрахань, Хабаровск, Мурманск и т.п.) составляет 15 у.е. за 1 кг, во все остальные города - 25 у.е. за 1 кг. За каждый последующий килограмм стоимость доставки увеличивается на 2 у.е.

Покупки в интернет-магазине можно оплатить несколькими способами:

Ш наличными курьеру на месте - после оформления заказа к Вам приезжает курьер, передает Вам товар и документы, подтверждающие покупку, а Вы передаете ему обусловленную договором сумму в рублях.

Ш безналичным расчетом - после оформления заказа Вы уточняете, что хотите оплатить безналичным расчетом и отсылаете карточку с реквизитами Вашей компании. Интернет-магазин выставляем счет, после оплаты которого, к Вам выезжает курьер с товаром и необходимыми документами. Доставка товара осуществляется только после прихода денежных средств на расчетный счет продавца.

Для покупателей из регионов оплата производится непосредственно при передаче товара курьером "из рук в руки", доставка новинок осуществляется только после 100% предоплаты.

Вы всегда сможете получать оперативную информацию о поступлении новых товаров, выходе новинок на рынок, начавшихся акциях и распродажах, а также снижении цен на товары. Для этого достаточно будет подписаться на рассылку данного сайта. В дополнение ко всему осуществляется «послегарантийное обслуживание» и «ремонт» неисправного оборудования. Вы можете сдать в ремонт любое оборудование как в офисе компании, так и вызвав курьера на дом или в офис.

В Интернет-магазине существуют различные акции и распродажи. Это один из способов привлечения покупателей.

Итак, следующий сайт - http://www.salonsvyazi.ru. Данный сайт предлагает телефоны и аксессуары к ним, цифровые фотокамеры, DVD-плееры. На сайте имеется каталог телефонов с указанием цен на каждую модель. Также имеется форум по сотовым телефонам и их характеристикам. Доставка осуществляется в любой регион России и Белоруссии, стоимость ее составляет от 350 рублей в зависимости от региона. Доставка осуществляется в срок от 2 до 6 дней. Доставка возможна на условиях предоплаты (через сберкассу, по безналу или с помощью яндекс-денег). Оформляете заказ и Вам в тот же день на почту скинут счет на оплату. Товар отпускается после зачисления средств на расчетный счет. От доставки телефонов наложенным платежом фирма отказалась. Жители Москвы могут оплатить товар лично курьеру наличными. Покупатель может рассчитывать, на бесплатное гарантийное обслуживания ведущих сервис центров г. Москвы. Кроме этого, магазин берет на себя 2-х недельную гарантию на обмен или возврат товара, при обнаружении заводских дефектов, подтвержденных сервис-центрами производителей. Если дефект не заводской, а по вине потребителя, то Вы можете воспользоваться услугами для быстрого устранения неполадок.

Следующий рассмотренный сайт - http://www.trubki.ru. В этом Интернет-магазине представлены только сотовые телефоны. Доставка по России осуществляется курьерской службой "ГарантПост". Срок доставки по России определяется курьерской службой и оговаривается в каждом конкретном случае с менеджером по работе с клиентами. Обычно срок доставки составляет 2-4 рабочих дня с момента отгрузки товара. Стоимость доставки для физических лиц при заказе на общую сумму более 200 у.е. - 350 рублей за 1 кг. груза (тарифицируется минимум 1 кг, далее с шагом 0,5 кг) вне зависимости от региона РФ. Исключение составляет Москва.

Оплатить заказ можно как наличными при получении, так и безналичным платежом через банк или системой Интернет платежей.

Четвертый из характеризуемых сайтов - http://sotamarket.spb.ru/. Это специализированный сайт сотовых телефонов и аксессуаров для них. Магазин предлагает скидки оптовым покупателям. Также возможна покупка телефонов в кредит. Доставка осуществляется по всей России. Для заказа достаточно заполнить предложенную форму. Возможна наличная и безналичная форма оплаты. Оплата при наличном расчете производится в рублях по курсу, обозначенному на главной странице сайта. Оплата при безналичном расчете производится по курсу ЦБ+1,5%. Расчеты производятся с курьером на месте в рублях. При наличном расчете Вы получаете товарный и кассовый чеки. При безналичном расчете Вы получаете комплект документов, в который входит счет, счет фактура, накладная. На все телефоны имеется гарантия изготовителя и прилагается гарантийный талон.

Последний рассматриваемый сайт - http://www.telephonemarket.ru. Для выполнения заказа, магазину необходимо минимум 24 часа на его обработку, а в некоторых случаях оно может увеличиться из за того, что заказ поступил например ночью или в выходные и праздничные дни. Стоимость доставки в пределах МКАД - 200р., за пределами МКАД - 200р. + 10р. за 1 км. Что касается информации о гарантии, способах оплаты, то она доступна только зарегистрированным пользователям, что не слишком то положительно характеризует указанный сайт.

Что же касается цен, то они различны для разных моделей телефона. Для сравнения, например, Nokia 6230i в первом магазине стоит 9876,7 рублей, во втором - 9290, в третьем - 11368, в четвертом - 9360, в пятом - 9320 рублей. Таким образом, цены существенно различаются.

Как видно из рассмотренных сайтов, услуги, предлагаемые Интернет магазинами, в большинстве своем очень похожи. Но, конечно, выигрывают те, кто предлагает более разнообразные варианты доставки и оплаты, гарантийное обслуживание и наиболее низкие цены. Выбрать лучший из рассмотренных достаточно сложно, так как по разным параметром можно выделить разные сайты.

литература

1. Балабанов И.Т. Электронная коммерция. - СПб: Питер, 2001. - 336 с.

2. Бизнес в Интернете // http://ww3.revenue.ru/ecommerce.

3. Стаханов Д.В. Виртуальная коммерция. - Ростов-на-Дону: ЮРГИ, 2001. - 108 с.

4. Хитров А. Что такое WebMoney и где их взять? // Миллион. - 2005. - № 7. - С. 20 - 25.

5. http://sotamarket.spb.ru

6. http://www.karman.ru/gsm.

7. http://www.salonsvyazi.ru

8. http://www.telephonemarket.ru

9. http://www.trubki.ru

Страницы: 1, 2