|
p align="left">Основными поставщиками являются Магазин «Скат», Магазин «Левит», Магазин «Партнер», находящиеся в центре города Березовского (пр-т Ленина), где предполагаем закупать оружие, пули, масло оружейное мебель и строительные материалы. Налаживание коммуникаций (договорных отношений) с данными поставщиками (находящимися в пределах одного микрорайона и оказывающими транспортные услуги) позволит существенно сократить транспортные расходы нашего предприятия. 5.3 Организация сбыта услуг Реализация услуг будет осуществляться по следующим направлениям: · заключение договоров с юридическими лицами г.Березовский на осуществление учебных, тренировочных выстрелов во время подготовки и переподготовки работников служб безопасности и проведение соревнований, · обслуживание населения г.Березовский независимо от возраста. 5.4 График работ по реализации Проекта |
Мероприятие | Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | | Регистрация предприятия | | | | | | | Проведение ремонтных работ | | | | | | | Приобретение оборудования и его установка | | | | | | | Заключение договоров | | | | | | | Оказание услуг | | | | | | | |
6.Финансовый план 6.1 Расчет себестоимости услуг Постоянные расходы на производство и реализацию услуг Таблица 1. |
№ | Статьи затрат | Сумма, руб. | | 1 | Заработная плата АУП | 20 000 | | 2 | Начисления на заработную плату | 5240 | | 3 | Коммунальные услуги | 3193 | | 4 | Амортизация оборудования | 837 | | 5 | Реклама | 3000 | | 6 | Аренда помещения | 4106 | | 7 | Уборка помещения | 3000 | | 8 | Транспортные расходы | 2880 | | 9 | Ремонт и обслуживание оборудования | 3000 | | | Итого | 45256 | | |
Расчет амортизации: 837руб. 1.Винтовка МР-12 (2 шт.) - 2750 руб. (СПИ - 4 года ) 100% / 4 года = 25% 5500 *25% = 1375 руб. - в год 1375 / 12мес. = 115 руб. в месяц 2.Винтовка ИЖ - 60 - 3500 руб. (СПИ - 4года ) 100% / 4года = 25% 3500 * 25% = 875 руб. - в год 875 / 12 мес. = 73 руб. - в месяц 3.Пистолет ИЖ - 71 - 5750 руб. (СПИ - 4года ) 100% / 4года = 25% 5750 * 25% = 1438 руб. - в год 1438 / 12 мес. = 120 руб. - в месяц 4.Сейф - 5000 руб. (СПИ - 5 лет ) 100% / 5лет = 20% 5000 * 20% = 1000 руб. - в год 1000 / 12 мес. = 83 руб. - в месяц 5.Стул ( 5шт. ) - 1250 руб. (СПИ - 2 года ) 100% / 2 года = 50% 1250 * 50%=625 руб. - в год 625 / 12 мес. = 52 руб. - в месяц 6.Стол (5шт)-2500 руб. (СПИ - 5 лет ) 100% / 5 года = 20% 2500 * 20%=500 руб. - в год 500 / 12 мес. = 42 руб. - в месяц 7.Вешалка - 1300 руб. (СПИ - 10 лет ) 100% / 10 лет = 10% 1300 * 10% = 130 руб. - в год 130 / 12 мес. = 11 руб. - в месяц 8.Маты ( 3 шт. ) - 6000 руб. (СПИ - 5 лет ) 100% / 5 лет = 20% 6000 * 20% = 1200 руб. - в год 1200 / 12 мес. = 100 руб. - в месяц 9.Кассовый аппарат-14460руб (СПИ - 5лет) 100% /5лет =20% 14460* 20% = 2892руб. в год 2892 / 12 мес. = 241руб. в месяц Расчет затрат на коммунальные услуги: 3193руб. Эл. энергия 600 кВт * 1,176руб.* 1,18(НДС). = 832,6 руб. Отопление и горячая вода 2 Гкал * 858,18 руб*1,18= 2025,3 руб. Холодная вода 5 куб. м *28,22руб. *1,18=167 руб. Канализация 5 куб.м * 28,44 руб. * 1,18= 168 руб. Калькуляция себестоимости услуг Таблица 2 |
№ | Статьи затрат | Затраты за месяц, руб. | Затраты на единицу, руб | | | | | 1выстрел из пневматичес-кой винтовки | 1выстрел из малокалибер-ной винтовки | 1 выстрел из пистолета ИЖ-71 | | 1 | Объем услуг (к-во выстрелов в месяц) | | 9480= =113760:12мес | 9480= =113760:12мес | 1300 | | 2 | Материалы: | 37940 | 1,22 | 1,26 | 11,10 | | 3 | Итого переменные расходы | 37940= =1,22х9480+ +1,26х9480+ +11,1х1300 (100%) | 1,22 (30%) | 1,26 (32%) | 11,10 (38%) | | 4 | Постоянные расходы | 45256 | 1,43= (45256х30%): 9480= | 1,52= (45256х32%): 9480= | 13,22= (45256х38%): 1300= | | 5 | Итого затрат | 83196= =2,65х9480+ +2,78х9480+ +24,32х1300 | 2,65 | 2,78 | 24,32 | | 6 | Выручка от реализации | 102760= =3,5х9480+ +3,5х9480+ +28,0х1300 | 3,50 | 3,50 | 28,00 | | |
Объемом услуг по количеству выстрелов в месяц из пистолета ИЖ-71 принимаем необходимое количество выстрелов для подготовки и переподготовки кадров для служб безопасности предприятий города, т.е. (2600чел.х 6 выстрелов):12мес=1300 выстрелов в месяц. Баланс доходов и расходов Таблица 3. |
№ | Показатели | За месяц | За год | | 1 | Затраты на производство, рублей | 83196 | 998352 | | 2 | Выручка от реализации, рублей | 102760 | 1233120 | | 3 | Прибыль от реализации, рублей (стр2- стр1) | 19564 | 234768 | | 4 | Рентабельность % (3стр/1стр)х100% | | 23,5% | | 5 | Упрощенная система НО ((Д-Р)х15%) рублей | | 35215 | | 6 | Чистая прибыль, рублей (стр3-стр5) | | 199553 | | 7 | Первоначальные затраты, рублей | | 84017 | | 8 | Срок окупаемости первоначальных затрат ( лет ) (стр7/стр6) | | 0,4 | | |
Для реализации проекта в 2008 году необходимы первоначальные затраты: · на получение разрешения и лицензии - 210 руб., · на приобретение оборудования и оснащения - 64360 руб. (пневматические винтовки МР-512 - 2 шт., малокалиберная винтовка ИЖ-60 -1шт., пистолет ИЖ-71 -1 шт., комплекты стендов, маты, прожекторы, СD и DVD диски, пули, мишени, кассовый аппарат и т.п.)., · на ремонтно-строительные работы и приобретение строительных материалов - 19447 руб. согласно сметы расходов на ремонт помещения тира и установки оборудования. Оснащение тира предполагаемым оборудованием позволит эксплуатировать его с наибольшей пропускной способностью, а значит и эффективностью. 6.2 Цена и ценообразование Методику ценообразования принимаем следующую: Цена = Издержки + Прибыль Цена, рассчитанная таким образом, будет достаточно низкой и доступной для потребителей и гораздо ниже рыночной. Нашей задачей при ценообразовании будет: с одной стороны - получение максимального дохода, с другой стороны - недопущение на наш сегмент рынка дополнительных конкурентов и недопущение потери клиентов. 7.Классификация рисков 8. Оценка рисков |
№ | Виды рисков | Меры, снижающие риск | | 1 | Производственный неисправность оборудования. | Соблюдение правил эксплуатации, техники безопасности. | | 2 | Выход из строя оборудования. | Своевременный технический осмотр и ремонт оборудования, соблюдение правил эксплуатации, техники безопасности и охраны труда. | | 3 | Коммерческий: - появление новых конкурентов. | Реклама, стимулирование сбыта, повышение качества услуг. | | 4 | Финансовый: - рост инфляции; -нехватка денежных средств. | Привлечение инвестиций. | | 5 | Форс - мажор: непредвиденные обстоятельства (землетрясения, наводнения, подтопления). | Страхование рисков. | | 6 | Неудовлетворенность потребителей Качеством наших услуг. | Постоянный контроль за качеством услуг. | | 7 | Получение некачественного материала. | Предусмотрена ответственность поставщика за некачественную поставку материалов. | | 8 | Нестабильность поставок материалов. | Наличие страхового запаса материалов. | | 9 | Снижение объемов реализации услуг. | Реклама. Заключение договоров. | | |
9. Социально экономическое значение Проекта В городе наш тир «Стрелок» является единственным предприятием малого бизнеса, оказывающим услуги такого рода. Имеющиеся тиры в школе №1 и ГОВД не могут удовлетворить спрос на эту услугу всех заинтересованных лиц, здесь не оказываются платные услуги. Наш Проект рассчитан на открытие тирового бизнеса по доступным ценам для потребителей различного социального статуса и с различным уровнем дохода; приобщение желающих к стрелковому спорту позволит снизить показатели по преступности, правонарушениям, алкоголизму, наркотикам, так как будет организован досуг потребителей. Проект будет способствовать совершенствованию военно-патриотического воспитания молодежи в части изучения истории российского оружия, освоения методов стрельбы, участия в соревнованиях различного уровня по стрельбе, подготовки к службе в рядах Вооруженных Сил Российской Армии. В Проекте предполагается организация новых рабочих мест, что позволит снизить уровень безработицы в городе. Городской бюджет будет своевременно пополняться за счет налоговых платежей, перечисляемых нами. СМЕТА ЗАТРАТ (калькуляция) на 1 выстрел из пневматической винтовки МР-12 |
№ п/п | Расходы | Сумма в рублях | | 1. | Расходы на материалы | 1,22 | | | Пули 0,12р. | | | | Мишени 0,3р. | | | | Масло оружейное 0,8р. | | | 2. | Итого переменные расходы | 1,22 | | 3. | Постоянные расходы | 1,43 | | | ВСЕГО РАСХОДОВ | 2,65 | | |
СМЕТА ЗАТРАТ (калькуляция) на 1 выстрел из малокалиберной винтовки ИЖ-60 |
№ п/п | Расходы | Сумма в рублях | | 1. | Расходы на материалы | 1,26 | | | Патрон 0,16р. | | | | Мишени 0,3р. | | | | Масло оружейное 0,8р. | | | 2. | Итого переменные расходы | 1,26 | | 3. | Постоянные расходы | 1,52 | | | ВСЕГО РАСХОДОВ | 2,78 | | |
СМЕТА ЗАТРАТ (калькуляция) на 1 выстрел из пистолета ИЖ-71 |
№ п/п | Расходы | Сумма в рублях | | 1. | Расходы на материалы | 11,10 | | | Патрон 10 р. | | | | Мишени 0,3р. | | | | Масло оружейное 0,8р. | | | 2. | Итого переменные расходы | 11,10 | | 3. | Постоянные расходы | 13,22 | | | ВСЕГО РАСХОДОВ | 24,32 | | |
Приложение 1 Анкета 1. Занимаетесь ли Вы в коммерческих спортивных учреждениях? Да. Нет. 2. Устраивают ли Вас цены оказываемых ими услуг? Да. Нет. 3. Каким видом спорта хотели бы Вы заниматься ? Легкой атлетикой. Тяжелой атлетикой. Стрельбой. Футболом. 4. Приходилось ли вам стрелять? Если да, то какие чувства Вы при этом испытывали ? 5. Хотели бы Вы, чтобы в городе функционировал тир ? Да. Нет. Приложение 2 Смета на приобретение строительных материалов для ремонта помещения тира |
№ | Наименование | Единицы измерения | Количество | Цена, Руб. | Сумма, Руб. | | 1 | Прожектор, 1,0 кВт | шт. | 2 | 1500 | 3000 | | 2 | Светильники ЛПО 2 х 40 | шт. | 6 | 400 | 2400 | | 3 | Выключатели | шт. | 3 | 15 | 45 | | 4 | Электрокабель медный | м | 35 | 30 | 1050 | | 5 | Кабель-канал | шт. | 6 | 30 | 180 | | 6 | Автоматический выключатель | шт. | 1 | 750 | 750 | | 7 | Известь | кг | 58 | 18 | 1044 | | 8 | Эмаль белая | кг | 3 | 80 | 240 | | 9 | Металлические стойки | шт. | 10 | 75 | 750 | | 10 | Гофрокартон | лист | 6 | 300 | 1800 | | 11 | Электропровод алюминиевый | м | 35 | 5 | 175 | | 12 | Лампы ЛБ 40 | шт. | 12 | 30 | 360 | | 13 | Лампы галогеновые | шт. | 2 | 100 | 200 | | Итого | 11994 | | |
Приложение 3 Смета затрат на ремонт тира |
№ п/п | Обоснование | Наименование работ и затрат | Ед.изм. | Кол-во | Затраты труда ч/час | | | | | | | на ед. | всего | | 1 | 14р-1 | Простая окраска стен | 100 м2 | 3,4 | 10,54 | 35,8 | | 2 | 14р-25 | Окраска потолков | -//- | 0,22 | 33,0 | 7,3 | | 3 | 19р-18 | Пробивка борозд для скрытой эл. проводки | 100 м | 0,22 | 18,56 | 4,1 | | 4 | 19р-5 | Прокладывание проводов в готовых каналах | -//- | 0,5 | 69,0 | 34,5 | | 5 | 09-04-001-7 | Установка стоек огневого рубежа | тн | 0,04 | 46,37 | 1,9 | | 6 | 06-4 | Установка перегородок огневого рубежа | 100 м2 | 0,18 | 2,3 | 0,41 | | 7 | 08-02-369-3 | Установка светильников на стены, прожекторов | шт | 4 | 1,83 | 7,32 | | 8 | 08-02-364-2 | Установка кронштейнов под светильники | -//- | 4 | 1,05 | 4,2 | | 9 | 08-03-594-2 | Установка светильников | -//- | 4 | 1,16 | 4,64 | | Итого | 100,17 | | |
Средняя заработная плата по Кузбассу 12500рублей в месяц, За час 12500 : 168 часов = 74,4 рублей, Фонд заработной платы на объем 74,4 руб. х 100,17 ч/час = 7452,6 руб. Стоимость материалов 11994 рублей. Всего затраты 7452,6 + 11994 = 19446,6 руб.
Страницы: 1, 2, 3
|
